VI. EMBERERŐ ÉS KÉPZÉSI KÖVETELMÉNYEK
A. EMBERKÖVETELMÉNY
A teljes munkaerőigény a szakképzett és szakképzetlen munkaerővel együtt 62 fő.
Ennek megfelelően a béren kívüli juttatásokat is tartalmazó teljes éves munkaerőköltség USD-ra becsülhető
19250. Az alábbi 6.1. táblázat mutatja a szükséges emberi teljesítményt és a becsült éves
munkaerőköltségek.
6.1. táblázat
EMBERIGÉNY ÉS MUNKAERŐ KÖLTSÉG
B. KÉPZÉSI KÖVETELMÉNY
Minden kezelőnek alapképzésre van szüksége ahhoz, hogy megismerkedhessen a művelettel. Ez
az üzem üzembe helyezési időszakában végezhető el. Az ilyen képzés költsége
becslések szerint 2125 USD.
| Teljes | 62 | 1,604 | 19,253 | |
| 8. 6. 7. 4. 5. 2. 3. 1. |
Messenger/tisztító Driver Bolti eladó Biztonsági őr Titkár Pénztáros/ ügyintéző és az értékesítési vezető Eladó B. Egyebek Üzletek, pénzügyek, ügyintézés |
1 1 1 2 1 1 1 1 |
9 19 19 21 26 26 0 26 0 55 |
102 230 230 255 306 306 0 306 0 663 |
| 6. 7. 4. 5. 3. 1. 2. |
Munkaerő Operátor Szerelő felügyelő Gyártási ügyintéző Jászol Gyártás és karbantartás A. Termelés |
6 36 6 1 1 3 |
64 0 918 166 0 19 85 153 |
765 0 11,016 1,989 0 230 1,020 1,836 |
| Sr. Nem. |
Munkakör | ig. Nem. |
Fizetés per Hónap |
Fizetés per Év |
VII. PÉNZÜGYI ELEMZÉS
A körömgyártási projekt pénzügyi elemzése a ben bemutatott adatokon alapul
az előző fejezetek és a következő feltételezések:-
| Építési időszak Finanszírozási forrás |
1 év 30% saját tőke 70% hitel 3 év 8% 8.5% 30 nap 30 nap 90 nap 5 nap 30 nap 2 nap 30 nap |
| Adókedvezmények Banki kamat Kedvezményes pénzforgalom Követelések Nyersanyag helyi Nyersanyag, import Munka folyamatban Késztermékek Készpénz a kézben Kötelezett számlák |
A. TELJES INDÍTÁSI BEFEKTETÉSI KÖLTSÉG
A projekt teljes beruházási költsége a forgótőkével együtt USD-ra becsülhető
306850, melynek 36 százaléka devizában igényelhető.
A teljes kezdeti beruházási költség főbb bontását a 7.1. táblázat tartalmazza.
7.1. táblázat
KEZDETI BEFEKTETÉSI KÖLTSÉG
| Sr. Nem. |
Teljes költség (USD) |
Költségelemek |
| 1 | Földbérlet értéke | 51 |
| 2 | Építőipari és építőipari munka | 3315 |
| 3 | Üzemi gépek és berendezések | 16869 |
| 4 | Irodabútorok és -felszerelések | 521 |
| 5 | Jármű | 850 |
| 6 | Gyártás előtti-kiadások* | 2161 |
| 7 | Működőtőke | 6925 |
| Teljes beruházási költség | 30704 | |
| Külföldi részvény | 153 |
* Megjegyzés: A gyártás előtti-kiadások tartalmazzák az építési kamatokat (358,63 ezer Birr) képzés
(50 ezer Birr) és 100 ezer Birr regisztrációs, engedélyezési és cégalapítási költségek
beleértve a jogi költségeket, az üzembe helyezési költségeket stb.
B. GYÁRTÁSI KÖLTSÉG
Az éves gyártási költség teljes működési kapacitás mellett 441575 USD-ra becsülhető
(lásd a 7.2. táblázatot). Az anyag- és közüzemi költség 85,12 százalékot tesz ki, míg
a javítás és karbantartás a gyártási költség 1,91 százalékát teszi ki.
7.2. táblázat
ÉVES TERMELÉSI KÖLTSÉG TELJES KAPACITÁSON (USD)
C. PÉNZÜGYI ÉRTÉKELÉS
1. Nyereségesség
A tervezett eredménykimutatás szerint a projekt 2014-ben kezdi meg a nyereséget termelni
működésének első éve. Olyan fontos arányok, mint a nyereség az összértékesítéshez, a nettó nyereség a saját tőkéhez viszonyítva
(Tőkearányos megtérülés) és a nettó nyereség plusz a teljes befektetés kamata (teljes megtérülés
beruházás) növekvő tendenciát mutatnak a projekt{0}}élettartam alatt.
Az eredménykimutatás és a jövedelmezőség egyéb mutatói azt mutatják, hogy a projekt igen
életképes.
| Pénzügyi költség | 1215.97 | 2.75 |
| Teljes előállítási költség | 44,181.64 | 100 |
| Összes működési költség | 40,762.43 | 92.26 |
| Értékcsökkenés | 2203.24 | 4.99 |
| Gyári rezsi | 385.1 | 0.87 |
| Adminisztrációs költségek | 770.1 | 1.74 |
| Karbantartás és javítás | 843.46 | 1.91 |
| Munkavégzés közvetlen | 1155.2 | 2.61 |
| Nyersanyag és inputok | 37,575.19 | 85.05 |
| Közművek | 33.49 | 0.08 |
| Elemek | Költség | % |
2. Kiegyenlítő{1}}elemzés
A projekt nullszaldós{0}}pontja, beleértve a finanszírozási költségeket is, amikor elkezdődik
a teljes kapacitást ( év ) az eredménykimutatás előrejelzésével becsüljük meg.
| LEGYEN = | Állandó költség Értékesítés – Változó költség |
= 25 % |
3. Visszafizetési időszak
A befektetési költség és az eredménykimutatás előrejelzése a megtérülés előrejelzésére szolgál-
időszak. A projekt kezdeti beruházása 4 éven belül teljes mértékben megtérül.
4. Belső megtérülési ráta és nettó jelenérték
A cash flow kimutatás alapján a projekt számított IRR 28%, illetve a nettó
jelenértéke 8,5%-os diszkontrátával 5,89 millió Birr.
D. GAZDASÁGI ELŐNYÖK
A projekt 62 főnek tud munkahelyet teremteni. Az ellátáson kívül a
hazai igényekre, a projekt 160225 USD adóbevételt termel. A
egy ilyen gyár létrehozása devizamegtakarító hatással lesz az országra
helyettesíti a jelenlegi importot.
